Sermaye Piyasası Kurulu’nun V-102.1 sayılı Bilgi Suistimali veya Piyasa Dolandırıcılığı Suçları Hakkında Bildirim Yükümlülüğü Tebliği

Sermaye Piyasası Kurulu’nun V-102.1 sayılı Bilgi Suistimali veya Piyasa Dolandırıcılığı Suçları Hakkında Bildirim Yükümlülüğü Tebliği  (Tebliğ) ile “bildirimden doğan sorumluluk ve görevlilerin bildirimi” kapsamında, bilgi suistimali veya piyasa dolandırıcılığı suçları hakkındaki şüpheli işlemlerin  Tebliğe uygun bir biçimde bildiriminden nihai olarak yatırım kuruluşunun sorumlu olduğu belirtilmektedir.  Tebliğ’de yatırım kuruluşlarının yönetim kurulunun, söz konusu bildirimleri yapmakla yükümlü olarak, kendi mevzuatları uyarınca oluşturulan iç denetim veya teftiş birimlerinin üst düzey yöneticilerinden yeterli sayıda sermaye piyasası ileri düzey lisansına sahip personeli görevlendireceği ve söz konusu personelin Tebliğle belirlenen görev ve sorumluluklarını etkin bir şekilde yerine getirip getirmediklerini kontrol edeceği hükme bağlanmıştır.

Kurul’un i-SPK.102.1 (08.07.2014 tarihli ve 21/681 s.k.) sayılı İlke Kararı ile bahsi geçen yükümlülük kapsamında; 

• Yatırım kuruluşlarının yönetim kurullarının uygulamada iç denetim ve teftiş birimlerinin yanı sıra bildirim yükümlülüğünü yerine getirmek üzere ayrı bir birim veya yapıyı kurabileceğine veya mevcut birim veya yapılardan birini bildirim yükümlülüğünü yerine getirmek üzere görevlendirebilmesine, 
• Bildirim yükümlülüğünü yerine getirecek birimde görevli personelden en az birinin sermaye piyasası ileri düzey lisansına sahip olmasına,
• Bildirim yükümlülüğünü yerine getirmek üzere iç denetim veya teftiş birimlerinden başka bir birim veya yapının görevlendirilmesi durumunda da yönetim kurulunun ilgili birimin Tebliğle belirlenen görev ve sorumluluklarını etkin bir şekilde yerine getirip getirmediklerini kontrol etme yükümlülüğünün devam etmesine 
 
karar verilmiştir.