Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmelik (“Yönetmelik”) 07.10.2026 tarihli ve 33393 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış ve aynı tarihte yürürlüğe girmiştir.
Değişikliklerle kimlik tespitinde uygulanan parasal eşikler artırılmış, finansal kuruluşlara belirli yöntemlerle doğrulanan işlemlerde imza örneği almama imkânı tanınmış ve finansal kuruluşlar dışındaki yükümlüler için denetim raporlama süreci sadeleştirilmiştir. Söz konusu değişiklikler aşağıda özetlenmektedir.
Kimlik Tespitinde Parasal Eşikler Artırıldı
İşlem tutarına bağlı kimlik tespiti yükümlülüğü bakımından genel eşik 185.000 TL’den 370.000 TL’ye yükseltilmiştir.
Kripto varlık hizmet sağlayıcıların işlemleri ile elektronik transferlerde uygulanan kimlik tespiti eşiği 15.000 TL’den 30.000 TL’ye yükseltilmiştir. Kripto varlık hizmet sağlayıcıların gerçekleştirdiği kripto varlık transferleri de bu kapsamdadır.
Bu eşikler, tek bir işlemin tutarı veya birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarı üzerinden değerlendirilmektedir.
Sürekli iş ilişkisi kurulması, şüpheli işlem bildirimini gerektiren bir durum bulunması veya mevcut müşteri kimlik bilgilerinin yeterliliği ve doğruluğundan şüphe duyulması halinde ise tutar gözetilmeksizin kimlik tespiti yapılmaya devam edilecektir.
Transfer Mesajlarında Bilgi ve Teyit Eşiği Yükseltildi
Elektronik transfer ve kripto varlık transfer mesajlarında yer alması gereken bilgilerin kapsamını ve teyit yükümlülüğünü belirleyen parasal eşik de 15.000 TL’den 30.000 TL’ye yükseltilmiştir. Bilgi ve teyit yükümlülüklerinin içeriğinde ise değişiklik yapılmamıştır.
Müteakip İşlemlerde İmza Örneği Alınmaması İmkânı Getirildi
Finansal kuruluşlara, daha önce kimliği usulüne uygun olarak tespit edilmiş müşterilerin sürekli iş ilişkisi kapsamında yüz yüze gerçekleştirdikleri ve kimlik tespiti gerektiren sonraki işlemlerinde, belirli doğrulama yöntemlerini kullanmaları halinde imza örneği almama imkânı tanınmıştır.
Bu kapsamda doğrulama;
- İnternet veya mobil hizmet kanalları üzerinden ya da
- Müşterinin kuruluşta kayıtlı ve daha önce doğrulanmış cep telefonu numarasına gönderilen tek kullanımlık SMS koduyla
yapılabilecektir.
Doğrulamanın işlemin niteliğine ve risk düzeyine uygun olması, işlemi yapan kişinin daha önce kimliği tespit edilen müşteri olduğuna yeterli güvence sağlaması ve yetkisiz kişilerin müşteri adına işlem yapması riskine karşı uygun güvenlik tedbirlerini içermesi gerekmektedir.
Finansal Kuruluşlar Dışındaki Yükümlüler İçin Denetim Raporlama Usulü Değiştirildi
Finansal kuruluşlar dışında kalan yükümlüler bakımından, uyum denetimi sırasında tespit edilen ihlaller için ayrıca yükümlülük ihlali inceleme raporu hazırlanması yerine, bu ihlallerin yükümlülük uyum denetimi raporunda gösterilmesi öngörülmüştür. Bu yükümlüler için yalnızca yükümlülük uyum denetimi raporu düzenlenecek ve ihlal tespit edilmesi halinde aynı rapor, yükümlülük ihlali inceleme raporu yerine de geçecektir
Yönetmeliği’nin tam metnine
buradan ulaşabilirsiniz.
Aslı Kınsız, Yönetici Avukat
Sevim Özkan, Avukat
Yiğit Ali Keleş, Stajyer Avukat